Nachfolge‐
planung bei
vermögenden Privatkunden

Dieses Seminar liefert ein kompaktes Steuer-Update liquider und illiquider Anlagen. Der Schwerpunkt liegt auf der Vermeidung von  Steuerfallen bei der Nachfolgeplanung für Ihre Anleger:innen. Unsere Steuerexpertin wird mit Ihnen auf die wesentlichen Punkte eingehen und Fragen aus der täglichen Praxis beantworten. So profitieren Sie vom professionellen Knowhow einer absoluten Spezialistin auf dem Gebiet der Besteuerung vermögender Privatkunden.

Gliederung:
1. Besteuerung liquider Anlagen
     1.1. Strukturierung von Kapitalvermögen
              - Privatvermögen
              - Vermögensverwaltende KG
              - GmbH/UG
              - Stiftung
     1.2. Aktuelle und geplante Änderungen in der Besteuerung von Kapitaleinkünften
              - Verlustverrechnung Termingeschäfte und wertverfallene Anlagen
              - Glattstellungsgeschäfte bei Stillhaltegeschäften
              - Stand Quellensteuerverfahren – FASTER-Richtlinie der EU
              - AWV-Meldungen
     1.3. Fremdwährungsgeschäfte
              - Fremdwährungsgeschäfte als Private Veräußerungsgeschäfte
              - Abgrenzung zu Währungsgeschäften unter der Abgeltungsteuer
2. Investmentfondsbesteuerung und mobile Anleger
     2.1. Wegzugsbesteuerung und Investmentfonds
              - Was ist Wegzugsbesteuerung
              - Anwendung auf Investmentfonds
              - Wegzugsbesteuerung ohne Wegzug
     2.2. Vorabpauschale 2025 und Anrechnung bei Verkauf
     2.3. Teilfreistellungsquoten und Verlust – neue Anforderungen an den Anleger
3. Immobilienbesteuerung aktuell
     3.1. Förderung des Wohnungsbaus durch erhöhte Abschreibungssätze
     3.2. Aktuelle Rechtsprechung
     3.3. Grunderwerbsteuer und Stolperfallen durch das MoPeG
     3.4. Neues zu Immobilien in der Erbschaftsteuer
4. Nachfolge in liquide und illiquide Vermögensanlagen
     4.1. „Wie man ein Vermögen auf einem Zettel vererbt“ – oder lieber doch ein gutes Testament? Ratgeber für eine rechtlich belastbare und steuerlich optimale Nachfolgeplanung
     4.2. Vermögensstrukturierung durch Güterstandsschaukel und Familienwohnheimschaukel
     4.3. Nießbrauchsgestaltungen
     4.4. Kapitalanlagen im Betriebsvermögen
     4.5. Vermeidung von Wegzugsbesteuerung 
     4.6. Stiftungslösungen
5. Ausblick
 

Das Seminar ist richtet sich an umsichtige Anlageberater:innen, Vermögensplaner:innen und Individualkundenbetreuer:innen. Es ist ebenso geeignet für Financial und Estate Planner.

Umfangreiches Wissen zu den steuerlichen Besonderheiten bei der Nachfolge(planung) liquider und illiquider Vermögensanlagen. 

Interaktiver Fachvortrag mit Präsentation,  Beispielfällen und Gestaltungsvorschlägen sowie anschließender Reflexion und Diskussion.