INHALT
Regulatorik, Kreditpraxis und KI als neue Praxis
Die Kreditentscheidung sollte zukunftsorientierte Kapitaldienstfähigkeit, Cashflow-basierte Verschuldungskennzahlen und Business Risk integriert bewerten. Dabei sind Stressannahmen, Governance, mögliche Forbearance-Maßnahmen und relevante regulatorische Vorgaben einzubeziehen. So entsteht eine nachvollziehbare Risikoeinschätzung, die Fehlinterpretationen einzelner Kennzahlen vermeidet und eine fundierte, aufsichtsrechtlich belastbare Kreditentscheidung unterstützt.
Inhalt
- Update Regulatorik gemäß „EBA-Leitlinien zur Kreditvergabe und Überwachung“ und „7 sowie 9. MaRisk-Novelle“ - Anforderungen und praktische Anwendung im Rahmen der Jahresabschluss- und Kreditrisikoanalyse
- Management und Governance – Theorie und Praxisbeispiele im Rahmen der Analyse des Geschäftsmodells und Beurteilung des Business Risk
- Anwendungsorientierte Vorgehensweise im Rahmen der regulatorischen Anforderungen bei der Analyse der zukunftsorientierten Kapitaldienstfähigkeit (KDF)
- Analyse von Verschuldungskennzahlen - EBITDA versus Cashflow („Kritische Betrachtung der Grenzen und Fehlinterpretationen“)
- Kurz- und langfristige Forbearance-Maßnahmen gemäß der 6. MaRisk-Novelle und Wiederherstellung der KDF in Krisenphasen - Forbearance als strategisches Steuerungsinstrument im Kreditgeschäft und kritische Betrachtung LMT Liability Management Transaktionen
- Optimierung im Kreditgeschäft mithilfe der Risikorelevanzgrenze
- Überblick Sonderprüfungen nach §44 KWG und Vorgehensweise der Bankenaufsicht in der Praxis - Beurteilung der „BaFin Risiken im Fokus 2026“
- Aktuelle Änderungen bei der Bildung von Kreditnehmereinheiten/Gruppe verbundener Kunden
- Überblick Anpassungen im KWG bei §§ 14 und 18 KWG
- Überblick über die wesentlichen Neuerungen zu Basel IV, deren Bedeutung für die Banksteuerung und Auswirkungen auf das Kreditgeschäft
- Bedeutung der neuen EU-KI-Verordnung und BaFin-Überwachung
Kompetenz
Kreditrisiken ganzheitlich analysieren und regulatorisch belastbare Kreditentscheidungen risikoorientiert ableiten.
HGB-Bilanzanalyse aus Bankensicht
Jahresabschluss, Quartals- und Halbjahresreportings sowie BWA sollten integriert analysiert und auf Ergebnis-, Cashflow- und Working-Capital-Entwicklung geprüft werden. Abweichungen zwischen Ertrag und Liquiditätsentwicklung, Veränderungen im Working Capital sowie Sondereffekte liefern Hinweise auf die wirtschaftliche Stabilität. Die Kapitalflussrechnung ergänzt die Analyse um die tatsächliche Mittelherkunft und -verwendung und schafft eine belastbare Grundlage für die Kreditrisikobeurteilung.
Inhalt
- Analyse von Jahresabschlüssen mittlerer und großer Unternehmen (Einzel- und Konzernabschlüsse) auf fortgeschrittenem Niveau
- Ausgewählte Aspekte der Analyse von Jahresabschlüssen nach HGB mit Schwerpunkten auf: Working Capital, Cashflow und Kapitalflussrechnung anhand von Praxisfällen
- Besonderheiten und praktische Analyse von Quartals- und Halbjahresreportings anhand von Fallbeispielen
- Besonderheiten und Analyse von Betriebswirtschaftlichen Auswertungen (BWA)
Kompetenz
Finanzinformationen aus Jahresabschluss, Reporting und BWA verknüpfen und für die Kreditrisikobeurteilung fundiert auswerten.
Praxistraining IFRS-Analyse für die Kreditvergabe
Für eine belastbare Kreditanalyse sind Bilanz, Gesamtergebnisrechnung, OCI und Kapitalflussrechnung integriert zu betrachten. IFRS-spezifische Bilanzierungs- und Bewertungseffekte sollten identifiziert und ihre Auswirkungen auf Ergebnis, Eigenkapital, Verschuldung und Cashflow beurteilt werden. Der Vergleich mit HGB verdeutlicht Unterschiede in der Aussagekraft zentraler Kennzahlen. Bei Konzernen sind zusätzlich Konsolidierungseffekte und die wirtschaftliche Risikoverteilung einzubeziehen.
Inhalt
- Grundlagen und Überblick über die Rechnungslegung nach den International Financial Reporting Standards (IFRS) sowie aktuelle Entwicklungen in der internationalen Rechnungslegung und deren Relevanz für die Kreditanalyse
- Abgrenzung und Unterschiede der IFRS-Rechnungslegung zur HGB-Rechnungslegung sowie Auswirkungen auf Bonitätsbeurteilung und Kreditentscheidung
- Analyse von Jahresabschlüssen nach IFRS anhand von Praxisfällen aus der Kreditanalyse
- Besonderheiten bei der Analyse von Konzernabschlüssen anhand von Fallbeispielen und deren Bedeutung für die Risikobeurteilung
Kompetenz
IFRS-Konzernabschlüsse analysieren, Bilanzierungseffekte bewerten und deren Bedeutung für Kreditentscheidungen ableiten.
Komplexe Finanzierung in Zeiten des Wandels
Die Finanzierungsstruktur sollte anhand von Geschäftsmodell, Kapitalbedarf, Laufzeit, Cashflow, Verschuldung und Risikoprofil beurteilt werden. Für die Auswahl sind Kosten, Flexibilität, Sicherheiten, Investorenanforderungen und Kapitalmarktzugang der Instrumente zu vergleichen. Financial Covenants und vertragliche Regelungen sind in die Risikobewertung einzubeziehen. So lässt sich eine Finanzierung entwickeln, die zur Unternehmenssituation passt und Finanzierungs- sowie Kreditrisiken angemessen berücksichtigt.
Inhalt
- Unternehmensfinanzierung: Basiswissen und Überblick der aktuellen Marktsituation sowie Herausforderungen und Lösungen im Corporate Finance
- Veränderung von Geschäftsmodellen durch Digitalsierung und Nachhaltigkeit
- Überblick über Finanzierungsprodukte in der praktischen Anwendung:
- Mezzanine-Finanzierung in verschiedenen Unternehmenssituationen
- Grundlagen und Umsetzung einer Konsortialfinanzierung
- praktische Ausgestaltung und Anwendung von Schuldscheindarlehen
- wesentliche Merkmale von Corporate Bonds (Anleihen) in der Unternehmensfinanzierung
- Grundstruktur, Anwendung sowie Vorteile und Risiken von Asset Backed Securities (ABS)
- Anwendung von Private Debt/Kreditfonds als Alternative der klassischen Finanzierung
- Überblick über die wichtigsten Klauseln in Kreditverträgen und deren Bedeutung in der Praxis - (Financial-)Covenants in der Kreditpraxis
- Einführung in den Inhalt der Wirtschaftsprüfungsordnung – Vermeidung von Fehlinterpretationen
Kompetenz
Finanzierungsinstrumente vergleichen und eine passende Finanzierungsstruktur unter Berücksichtigung von Chancen und Risiken ableiten.
Abschlussprüfung
INHALT
Regulatorik, Kreditpraxis und KI als neue Praxis
Die Kreditentscheidung sollte zukunftsorientierte Kapitaldienstfähigkeit, Cashflow-basierte Verschuldungskennzahlen und Business Risk integriert bewerten. Dabei sind Stressannahmen, Governance, mögliche Forbearance-Maßnahmen und relevante regulatorische Vorgaben einzubeziehen. So entsteht eine nachvollziehbare Risikoeinschätzung, die Fehlinterpretationen einzelner Kennzahlen vermeidet und eine fundierte, aufsichtsrechtlich belastbare Kreditentscheidung unterstützt.
Inhalt
- Update Regulatorik gemäß „EBA-Leitlinien zur Kreditvergabe und Überwachung“ und „7 sowie 9. MaRisk-Novelle“ - Anforderungen und praktische Anwendung im Rahmen der Jahresabschluss- und Kreditrisikoanalyse
- Management und Governance – Theorie und Praxisbeispiele im Rahmen der Analyse des Geschäftsmodells und Beurteilung des Business Risk
- Anwendungsorientierte Vorgehensweise im Rahmen der regulatorischen Anforderungen bei der Analyse der zukunftsorientierten Kapitaldienstfähigkeit (KDF)
- Analyse von Verschuldungskennzahlen - EBITDA versus Cashflow („Kritische Betrachtung der Grenzen und Fehlinterpretationen“)
- Kurz- und langfristige Forbearance-Maßnahmen gemäß der 6. MaRisk-Novelle und Wiederherstellung der KDF in Krisenphasen - Forbearance als strategisches Steuerungsinstrument im Kreditgeschäft und kritische Betrachtung LMT Liability Management Transaktionen
- Optimierung im Kreditgeschäft mithilfe der Risikorelevanzgrenze
- Überblick Sonderprüfungen nach §44 KWG und Vorgehensweise der Bankenaufsicht in der Praxis - Beurteilung der „BaFin Risiken im Fokus 2026“
- Aktuelle Änderungen bei der Bildung von Kreditnehmereinheiten/Gruppe verbundener Kunden
- Überblick Anpassungen im KWG bei §§ 14 und 18 KWG
- Überblick über die wesentlichen Neuerungen zu Basel IV, deren Bedeutung für die Banksteuerung und Auswirkungen auf das Kreditgeschäft
- Bedeutung der neuen EU-KI-Verordnung und BaFin-Überwachung
Kompetenz
Kreditrisiken ganzheitlich analysieren und regulatorisch belastbare Kreditentscheidungen risikoorientiert ableiten.
HGB-Bilanzanalyse aus Bankensicht
Jahresabschluss, Quartals- und Halbjahresreportings sowie BWA sollten integriert analysiert und auf Ergebnis-, Cashflow- und Working-Capital-Entwicklung geprüft werden. Abweichungen zwischen Ertrag und Liquiditätsentwicklung, Veränderungen im Working Capital sowie Sondereffekte liefern Hinweise auf die wirtschaftliche Stabilität. Die Kapitalflussrechnung ergänzt die Analyse um die tatsächliche Mittelherkunft und -verwendung und schafft eine belastbare Grundlage für die Kreditrisikobeurteilung.
Inhalt
- Analyse von Jahresabschlüssen mittlerer und großer Unternehmen (Einzel- und Konzernabschlüsse) auf fortgeschrittenem Niveau
- Ausgewählte Aspekte der Analyse von Jahresabschlüssen nach HGB mit Schwerpunkten auf: Working Capital, Cashflow und Kapitalflussrechnung anhand von Praxisfällen
- Besonderheiten und praktische Analyse von Quartals- und Halbjahresreportings anhand von Fallbeispielen
- Besonderheiten und Analyse von Betriebswirtschaftlichen Auswertungen (BWA)
Kompetenz
Finanzinformationen aus Jahresabschluss, Reporting und BWA verknüpfen und für die Kreditrisikobeurteilung fundiert auswerten.
Praxistraining IFRS-Analyse für die Kreditvergabe
Für eine belastbare Kreditanalyse sind Bilanz, Gesamtergebnisrechnung, OCI und Kapitalflussrechnung integriert zu betrachten. IFRS-spezifische Bilanzierungs- und Bewertungseffekte sollten identifiziert und ihre Auswirkungen auf Ergebnis, Eigenkapital, Verschuldung und Cashflow beurteilt werden. Der Vergleich mit HGB verdeutlicht Unterschiede in der Aussagekraft zentraler Kennzahlen. Bei Konzernen sind zusätzlich Konsolidierungseffekte und die wirtschaftliche Risikoverteilung einzubeziehen.
Inhalt
- Grundlagen und Überblick über die Rechnungslegung nach den International Financial Reporting Standards (IFRS) sowie aktuelle Entwicklungen in der internationalen Rechnungslegung und deren Relevanz für die Kreditanalyse
- Abgrenzung und Unterschiede der IFRS-Rechnungslegung zur HGB-Rechnungslegung sowie Auswirkungen auf Bonitätsbeurteilung und Kreditentscheidung
- Analyse von Jahresabschlüssen nach IFRS anhand von Praxisfällen aus der Kreditanalyse
- Besonderheiten bei der Analyse von Konzernabschlüssen anhand von Fallbeispielen und deren Bedeutung für die Risikobeurteilung
Kompetenz
IFRS-Konzernabschlüsse analysieren, Bilanzierungseffekte bewerten und deren Bedeutung für Kreditentscheidungen ableiten.
Komplexe Finanzierung in Zeiten des Wandels
Die Finanzierungsstruktur sollte anhand von Geschäftsmodell, Kapitalbedarf, Laufzeit, Cashflow, Verschuldung und Risikoprofil beurteilt werden. Für die Auswahl sind Kosten, Flexibilität, Sicherheiten, Investorenanforderungen und Kapitalmarktzugang der Instrumente zu vergleichen. Financial Covenants und vertragliche Regelungen sind in die Risikobewertung einzubeziehen. So lässt sich eine Finanzierung entwickeln, die zur Unternehmenssituation passt und Finanzierungs- sowie Kreditrisiken angemessen berücksichtigt.
Inhalt
- Unternehmensfinanzierung: Basiswissen und Überblick der aktuellen Marktsituation sowie Herausforderungen und Lösungen im Corporate Finance
- Veränderung von Geschäftsmodellen durch Digitalsierung und Nachhaltigkeit
- Überblick über Finanzierungsprodukte in der praktischen Anwendung:
- Mezzanine-Finanzierung in verschiedenen Unternehmenssituationen
- Grundlagen und Umsetzung einer Konsortialfinanzierung
- praktische Ausgestaltung und Anwendung von Schuldscheindarlehen
- wesentliche Merkmale von Corporate Bonds (Anleihen) in der Unternehmensfinanzierung
- Grundstruktur, Anwendung sowie Vorteile und Risiken von Asset Backed Securities (ABS)
- Anwendung von Private Debt/Kreditfonds als Alternative der klassischen Finanzierung
- Überblick über die wichtigsten Klauseln in Kreditverträgen und deren Bedeutung in der Praxis - (Financial-)Covenants in der Kreditpraxis
- Einführung in den Inhalt der Wirtschaftsprüfungsordnung – Vermeidung von Fehlinterpretationen
Kompetenz
Finanzierungsinstrumente vergleichen und eine passende Finanzierungsstruktur unter Berücksichtigung von Chancen und Risiken ableiten.
Abschlussprüfung
INHALT
Regulatorik, Kreditpraxis und KI als neue Praxis
Die Kreditentscheidung sollte zukunftsorientierte Kapitaldienstfähigkeit, Cashflow-basierte Verschuldungskennzahlen und Business Risk integriert bewerten. Dabei sind Stressannahmen, Governance, mögliche Forbearance-Maßnahmen und relevante regulatorische Vorgaben einzubeziehen. So entsteht eine nachvollziehbare Risikoeinschätzung, die Fehlinterpretationen einzelner Kennzahlen vermeidet und eine fundierte, aufsichtsrechtlich belastbare Kreditentscheidung unterstützt.
Inhalt
- Update Regulatorik gemäß „EBA-Leitlinien zur Kreditvergabe und Überwachung“ und „7 sowie 9. MaRisk-Novelle“ - Anforderungen und praktische Anwendung im Rahmen der Jahresabschluss- und Kreditrisikoanalyse
- Management und Governance – Theorie und Praxisbeispiele im Rahmen der Analyse des Geschäftsmodells und Beurteilung des Business Risk
- Anwendungsorientierte Vorgehensweise im Rahmen der regulatorischen Anforderungen bei der Analyse der zukunftsorientierten Kapitaldienstfähigkeit (KDF)
- Analyse von Verschuldungskennzahlen - EBITDA versus Cashflow („Kritische Betrachtung der Grenzen und Fehlinterpretationen“)
- Kurz- und langfristige Forbearance-Maßnahmen gemäß der 6. MaRisk-Novelle und Wiederherstellung der KDF in Krisenphasen - Forbearance als strategisches Steuerungsinstrument im Kreditgeschäft und kritische Betrachtung LMT Liability Management Transaktionen
- Optimierung im Kreditgeschäft mithilfe der Risikorelevanzgrenze
- Überblick Sonderprüfungen nach §44 KWG und Vorgehensweise der Bankenaufsicht in der Praxis - Beurteilung der „BaFin Risiken im Fokus 2026“
- Aktuelle Änderungen bei der Bildung von Kreditnehmereinheiten/Gruppe verbundener Kunden
- Überblick Anpassungen im KWG bei §§ 14 und 18 KWG
- Überblick über die wesentlichen Neuerungen zu Basel IV, deren Bedeutung für die Banksteuerung und Auswirkungen auf das Kreditgeschäft
- Bedeutung der neuen EU-KI-Verordnung und BaFin-Überwachung
Kompetenz
Kreditrisiken ganzheitlich analysieren und regulatorisch belastbare Kreditentscheidungen risikoorientiert ableiten.
HGB-Bilanzanalyse aus Bankensicht
Jahresabschluss, Quartals- und Halbjahresreportings sowie BWA sollten integriert analysiert und auf Ergebnis-, Cashflow- und Working-Capital-Entwicklung geprüft werden. Abweichungen zwischen Ertrag und Liquiditätsentwicklung, Veränderungen im Working Capital sowie Sondereffekte liefern Hinweise auf die wirtschaftliche Stabilität. Die Kapitalflussrechnung ergänzt die Analyse um die tatsächliche Mittelherkunft und -verwendung und schafft eine belastbare Grundlage für die Kreditrisikobeurteilung.
Inhalt
- Analyse von Jahresabschlüssen mittlerer und großer Unternehmen (Einzel- und Konzernabschlüsse) auf fortgeschrittenem Niveau
- Ausgewählte Aspekte der Analyse von Jahresabschlüssen nach HGB mit Schwerpunkten auf: Working Capital, Cashflow und Kapitalflussrechnung anhand von Praxisfällen
- Besonderheiten und praktische Analyse von Quartals- und Halbjahresreportings anhand von Fallbeispielen
- Besonderheiten und Analyse von Betriebswirtschaftlichen Auswertungen (BWA)
Kompetenz
Finanzinformationen aus Jahresabschluss, Reporting und BWA verknüpfen und für die Kreditrisikobeurteilung fundiert auswerten.
Praxistraining IFRS-Analyse für die Kreditvergabe
Für eine belastbare Kreditanalyse sind Bilanz, Gesamtergebnisrechnung, OCI und Kapitalflussrechnung integriert zu betrachten. IFRS-spezifische Bilanzierungs- und Bewertungseffekte sollten identifiziert und ihre Auswirkungen auf Ergebnis, Eigenkapital, Verschuldung und Cashflow beurteilt werden. Der Vergleich mit HGB verdeutlicht Unterschiede in der Aussagekraft zentraler Kennzahlen. Bei Konzernen sind zusätzlich Konsolidierungseffekte und die wirtschaftliche Risikoverteilung einzubeziehen.
Inhalt
- Grundlagen und Überblick über die Rechnungslegung nach den International Financial Reporting Standards (IFRS) sowie aktuelle Entwicklungen in der internationalen Rechnungslegung und deren Relevanz für die Kreditanalyse
- Abgrenzung und Unterschiede der IFRS-Rechnungslegung zur HGB-Rechnungslegung sowie Auswirkungen auf Bonitätsbeurteilung und Kreditentscheidung
- Analyse von Jahresabschlüssen nach IFRS anhand von Praxisfällen aus der Kreditanalyse
- Besonderheiten bei der Analyse von Konzernabschlüssen anhand von Fallbeispielen und deren Bedeutung für die Risikobeurteilung
Kompetenz
IFRS-Konzernabschlüsse analysieren, Bilanzierungseffekte bewerten und deren Bedeutung für Kreditentscheidungen ableiten.
Komplexe Finanzierung in Zeiten des Wandels
Die Finanzierungsstruktur sollte anhand von Geschäftsmodell, Kapitalbedarf, Laufzeit, Cashflow, Verschuldung und Risikoprofil beurteilt werden. Für die Auswahl sind Kosten, Flexibilität, Sicherheiten, Investorenanforderungen und Kapitalmarktzugang der Instrumente zu vergleichen. Financial Covenants und vertragliche Regelungen sind in die Risikobewertung einzubeziehen. So lässt sich eine Finanzierung entwickeln, die zur Unternehmenssituation passt und Finanzierungs- sowie Kreditrisiken angemessen berücksichtigt.
Inhalt
- Unternehmensfinanzierung: Basiswissen und Überblick der aktuellen Marktsituation sowie Herausforderungen und Lösungen im Corporate Finance
- Veränderung von Geschäftsmodellen durch Digitalsierung und Nachhaltigkeit
- Überblick über Finanzierungsprodukte in der praktischen Anwendung:
- Mezzanine-Finanzierung in verschiedenen Unternehmenssituationen
- Grundlagen und Umsetzung einer Konsortialfinanzierung
- praktische Ausgestaltung und Anwendung von Schuldscheindarlehen
- wesentliche Merkmale von Corporate Bonds (Anleihen) in der Unternehmensfinanzierung
- Grundstruktur, Anwendung sowie Vorteile und Risiken von Asset Backed Securities (ABS)
- Anwendung von Private Debt/Kreditfonds als Alternative der klassischen Finanzierung
- Überblick über die wichtigsten Klauseln in Kreditverträgen und deren Bedeutung in der Praxis - (Financial-)Covenants in der Kreditpraxis
- Einführung in den Inhalt der Wirtschaftsprüfungsordnung – Vermeidung von Fehlinterpretationen
Kompetenz
Finanzierungsinstrumente vergleichen und eine passende Finanzierungsstruktur unter Berücksichtigung von Chancen und Risiken ableiten.
