Komplexe Geldwäschestrukturen II

• Differenzierung Länderrisiken 
• Vorgaben für Verpflichtete nach dem GwG zur Bewertung von Länderrisiken  
• Quellen zur Evaluierung von Länderrisiken 
• Länderrisiken Korruption, Geldwäsche, Besteuerung 
• Panama & Paradise Papers 
• European Council – NCJs Annex I und II – Black & Grey List 
• OECD BEPS, Maßnahmen des Aktionsplanes 
• Richtlinie (EU) 2018/822 (DAC6) 
• DAC6 - Gesetzgebung, Mitteilungspflichten, Anhaltspunkte u. Kriterienkatalog 
• Exkurs zu legalen Doppelbesteuerungsabkommen 
• Trusts: Registrierung, Beteiligte, Beispiel Maltesischer Trust 
• Anforderungen Identifizierung Trusts gemäß GwG, BaFin AuAs, 5. EU Richtlinie 
• Ausländische Rechtsformen: Relevanz, Vergleichbarkeit, Risikobewertung 
• Analyse von komplexen Organigrammen im Hinblick auf Beteiligte 
• Anforderungen GwG und BaFin AuAs - Ermittlung wirtschaftlich Berechtigte 
• Ermittlung wirtschaftlich Berechtigte bei mehrstufigen Beteiligungsebenen 
• Darstellung weiteren Faktoren: Trust, mittelbare Kontrolle, Einflussnahme 
• Weitere Praxisbeispiele zur Ermittlung von wirtschaftlich Berechtigten

Das Studienangebot richtet sich insbesondere an Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, die sich in Kreditinstituten, Versicherungen, Kanzleien und bei Finanz-; IT sowie weiteren Dienstleistern mit dem Thema Geldwäscheprävention im internationalen Kontext befassen oder hierfür spezialisieren wollen.

Interaktiver Fachvortrag, Diskussion, Moderation, Präsentation, Fallstudien, Reflexion